Số ngày có mặt ở New Zealand, thuế tối thiểu ở Malta và một quỹ luật Latvia không gọi tên

Bốn văn kiện quy định những việc người được cấp phải tiếp tục thực hiện sau thời điểm được cấp. Đây không phải là bốn phiên bản của cùng một cơ chế. Một văn kiện đặt điều kiện đối với thị thực cư trú. Một văn kiện gắn các cam kết với quyết định cấp quốc tịch. Một văn kiện điều chỉnh một quy chế thuế đặc biệt. Một văn kiện quy định điều kiện để giấy phép cư trú tiếp tục có hiệu lực.

Tình trạng hiệu lực của các văn kiện này không giống nhau và cần được xác định riêng cho từng văn kiện trước khi xem xét các nội dung khác.

• Chỉ thị của New Zealand có hiệu lực từ ngày 1/4/2025.
• Các quy tắc của Malta quy định rằng chúng có hiệu lực từ ngày 1/1/2027.
• Hiệp định Đông Caribe có hiệu lực sau 30 ngày kể từ khi văn kiện phê chuẩn thứ năm được lưu chiểu; việc lưu chiểu đó chưa được ghi nhận khi hồ sơ được kiểm tra vào ngày 27/8/2026.
• Luật của Latvia được thông qua ngày 20/8/2026. Bài viết này không xác định thời điểm luật bắt đầu có hiệu lực.

Do đó, nội dung dưới đây so sánh những gì từng văn kiện quy định. Bài viết không khẳng định rằng cả bốn chế độ đang đồng thời ràng buộc một chủ thể nào.

New Zealand: Các điều kiện được ghi vào thị thực

Mọi thị thực cư trú diện Nhà đầu tư Chủ động Plus (Active Investor Plus resident visa) đều được cấp kèm các điều kiện theo Điều 49(1) của Đạo luật Di trú 2009 (Immigration Act 2009). Chỉ thị BN9.1 (Instruction BN9.1), có hiệu lực từ ngày 1/4/2025, quy định bốn điều kiện.

Điều kiện thứ nhất là duy trì các khoản đầu tư dưới dạng khoản đầu tư được chấp nhận tại New Zealand hoặc, trong trường hợp áp dụng, khoản đầu tư khả dụng theo yêu cầu được chấp nhận trong suốt thời hạn đầu tư.

Điều kiện thứ hai liên quan đến sự hiện diện. Theo diện Tăng trưởng (Growth), người được cấp phải hiện diện ít nhất 21 ngày với tư cách người giữ thị thực cư trú trong thời hạn đầu tư 36 tháng. Theo diện Cân bằng (Balanced), thời gian hiện diện là 105 ngày và được giảm 14 ngày cho mỗi 1 triệu đô-la New Zealand đăng ký thêm ngoài mức ban đầu 10 triệu đô-la New Zealand, với mức giảm tối đa là 42 ngày.

Điều kiện thứ ba là thông báo cho Cơ quan Di trú New Zealand (Immigration New Zealand), trong thời hạn đầu tư, về mọi thay đổi đối với thông tin liên hệ, bao gồm địa chỉ tại New Zealand nếu người được cấp có địa chỉ tại đây.

Điều kiện thứ tư là nộp bằng chứng hai lần: Sau 24 tháng, người được cấp phải nộp bằng chứng cho thấy các khoản đầu tư đã được duy trì, kèm theo một bảng câu hỏi; sau khi thời hạn đầu tư kết thúc, người được cấp phải nộp bằng chứng về việc duy trì khoản đầu tư trong giai đoạn cuối, kèm theo bảng câu hỏi thứ hai.

Một chỉ thị riêng, BN10.20, quy định hệ quả: Người được cấp không tuân thủ các điều kiện tại thời điểm 24 tháng và khi kết thúc thời hạn đầu tư có thể bị xác định thuộc diện trục xuất. Đây là nội dung mà BN10.20 quy định; không thể từ đó suy ra rằng bất kỳ một nghĩa vụ riêng lẻ nào không được thực hiện cũng dẫn đến hệ quả này.

Các điều kiện cũng không tự hết hiệu lực khi thời hạn kết thúc. Theo BN10.25, một chuyên viên di trú diện doanh nhân phải xác định rằng các điều kiện theo Điều 49(1) đã được tuân thủ; sau đó, các điều kiện được hủy bỏ theo thỏa thuận với đương đơn. Hai thời hạn khác được áp dụng song song: Điều kiện đi lại có thời hạn bốn năm kể từ ngày đầu tiên tại New Zealand đối với diện Tăng trưởng và sáu năm đối với diện Cân bằng; các thành viên gia đình có tên trong thị thực phải đến New Zealand trong vòng 12 tháng kể từ ngày được cấp, nếu không phải nộp lại đơn xin cư trú.

Đông Caribe: Các cam kết gắn với quốc tịch trong một hiệp định chưa có hiệu lực

Hiệp định thành lập cơ quan quản lý chương trình đầu tư lấy quốc tịch cấp khu vực (Agreement establishing the regional citizenship-by-investment regulator) không phải là một văn kiện về cư trú. Hiệp định gắn các nghĩa vụ với quyết định cấp quốc tịch. Điều 95.1 quy định rằng hiệp định có hiệu lực vào ngày thứ 30 sau khi văn kiện phê chuẩn thứ năm được lưu chiểu; việc lưu chiểu đó chưa được ghi nhận khi hồ sơ được kiểm tra vào ngày 27/8/2026.

Văn bản quy định như sau. Điều 48.2(a) yêu cầu mỗi đương đơn chính và mỗi người phụ thuộc có tên trong hồ sơ cam kết hiện diện thực tế trên lãnh thổ của Quốc gia Tham gia (Participating State) tổng cộng ít nhất 30 ngày trong hoặc cho đến bất kỳ năm nào thuộc năm năm đầu tiên sau khi được cấp quốc tịch. Điều 48.4 yêu cầu mỗi người có tên trong quyết định cấp quốc tịch phải hiện diện thực tế ít nhất năm ngày trong 12 tháng đầu tiên.

Hai quy định này không có cùng tính chất. Một quy định là cam kết được đưa ra; quy định còn lại là khoảng thời gian mà văn bản yêu cầu phải hiện diện. Văn bản hiệp định được trích dẫn tại đây không quy định cách thức giám sát cam kết 30 ngày, cũng không nêu hệ quả nếu cam kết không được thực hiện.

Grenada đã đưa cả hai con số vào Điều 7A mà Dự luật sửa đổi của nước này dự kiến bổ sung — đây là một dự luật, chưa phải một đạo luật.

Malta: Một quy chế thuế với phép tính dựa trên thời gian tại tài phán khác

Quy tắc Chương trình Thuế Cá nhân Malta (Individual Tax Programme Rules) không phải là giấy phép cư trú và các quy tắc được trích dẫn tại đây không quy định yêu cầu đầu tư. Các quy tắc này điều chỉnh một quy chế thuế đặc biệt; quy tắc 1(2) quy định chúng có hiệu lực từ ngày 1/1/2027.

Các quy tắc không đặt ra thời gian hiện diện tối thiểu tại Malta: Khi được đọc đầy đủ, quy tắc 4 và quy tắc 6 không yêu cầu người giữ quy chế phải lưu trú tại Malta trong bất kỳ khoảng thời gian nào. Chương trình mà các quy tắc này thay thế từng có yêu cầu đó — Chương trình Hưu trí Malta (Malta Retirement Programme) yêu cầu cư trú tại Malta ít nhất 90 ngày mỗi năm, tính bình quân trong bất kỳ giai đoạn năm năm nào.

Nội dung mà các quy tắc đặt ra là một phép kiểm tra định lượng được tính tại nơi khác. Theo nguyên văn quy tắc 6(1)(h), quy chế chấm dứt if the individual stays in any other jurisdiction for more than one hundred and eighty-three (183) days in a calendar year, nghĩa là nếu cá nhân lưu trú tại bất kỳ tài phán nào khác quá 183 ngày trong một năm dương lịch. Đây vẫn là một phép kiểm tra về sự hiện diện thực tế. Phép kiểm tra được áp dụng đối với từng tài phán khác, không phải tổng số ngày ở ngoài Malta.

Song song với điều kiện đó là một nghĩa vụ tài chính. Mức thuế tối thiểu đối với quy chế cư dân toàn cầu và quy chế cư dân Liên minh châu Âu, Khu vực Kinh tế châu Âu hoặc Thụy Sĩ là 35.000 euro cho mỗi năm tính thuế. Khoản thuế phải được thanh toán đầy đủ cả trong năm quy chế được cấp và năm quy chế chấm dứt, đến hạn vào ngày 30/4 của năm ngay trước năm tính thuế và không được hoàn lại.

Một điều kiện khác mang tính thủ tục: Quy chế chấm dứt nếu người được cấp không còn được đại diện hợp lệ bởi một đại diện ủy quyền đã đăng ký (authorised registered mandatary). Các quy tắc cũng quy định chế tài — phạt cá nhân 5.000 euro nếu chậm thông báo về thay đổi người phụ thuộc hoặc việc chấm dứt quy chế; phạt đại diện ủy quyền 10.000 euro nếu không thông báo về tình trạng cư trú dài hạn hoặc thường trú; và phạt từ 500 euro đến 19.250 euro đối với các vi phạm về giám sát tuân thủ.

Latvia: Hiệu lực liên tục được thể hiện qua một xác nhận

Căn cứ đầu tư trong Luật Di trú (Immigration Law) được thông qua ngày 20/8/2026 nêu điều kiện duy trì hiệu lực trong một câu. Bài viết này không xác định thời điểm luật bắt đầu có hiệu lực, vì vậy nội dung dưới đây phản ánh quy định của văn bản đã được thông qua.

Theo Điều 27(1)(36), giấy phép tiếp tục có hiệu lực trong thời gian một đơn vị quản lý quỹ đầu tư thay thế (alternative investment fund) do nhà nước thành lập xác nhận, khi giấy phép còn hiệu lực, rằng hợp đồng đầu tư chưa bị chấm dứt và số dư không thấp hơn 150.000 euro.

Do đó, hai yếu tố cần được xem xét liên tục là hợp đồng và số dư; điều khoản này quy định hiệu lực của giấy phép phụ thuộc vào xác nhận của nhà quản lý rằng cả hai điều kiện đều được duy trì. Văn bản đã được thông qua không xác định một quỹ cụ thể, không ấn định thời điểm thành lập quỹ và không đặt nghĩa vụ thành lập quỹ lên bất kỳ cơ quan nào.

Nội dung kiểm tra của bốn văn kiện

Khi đặt cạnh nhau, bốn văn kiện kiểm tra những yếu tố khác nhau.

New Zealand kiểm tra hành vi trong một thời hạn xác định: Các khoản đầu tư được duy trì, số ngày hiện diện, các thông báo đã gửi, bằng chứng được nộp tại hai thời điểm kiểm tra và việc một chuyên viên xác định các điều kiện đã được tuân thủ trước khi chúng được hủy bỏ.

Văn bản Đông Caribe yêu cầu một cam kết hiện diện trong năm năm, cùng với khoảng thời gian năm ngày trong 12 tháng đầu tiên, gắn với quốc tịch thay vì giấy phép.

Các quy tắc của Malta kiểm tra nghĩa vụ tài chính và số ngày được tính tại một tài phán khác, đồng thời đặt ra yêu cầu về người đại diện đối với cá nhân và các nghĩa vụ thông báo kèm chế tài áp dụng cho cả cá nhân lẫn đại diện ủy quyền.

Văn bản đã được thông qua của Latvia quy định rằng hiệu lực liên tục phụ thuộc vào xác nhận về hợp đồng và số dư.

Ba trong số bốn văn kiện nêu tên một chủ thể hành chính hoặc thể chế có vai trò trong quy trình — một chuyên viên, một đại diện ủy quyền, một nhà quản lý quỹ — dù các văn bản giao cho những vai trò này các chức năng khác nhau; chỉ văn bản của New Zealand quy định một chủ thể phải xác định rằng các điều kiện đã được tuân thủ.

Điểm chung duy nhất của cả bốn văn kiện nằm ở yếu tố thời gian. Không văn kiện nào coi thời điểm được cấp là điểm kết thúc và mỗi văn kiện đều đặt ra ít nhất một nghĩa vụ tiếp tục áp dụng sau đó. Ngoài điểm này, bốn văn kiện có ít nét tương đồng, và đó chính là điểm cần lưu ý: Những việc người nắm giữ một quyền hoặc quy chế phải tiếp tục thực hiện không cho biết gì về nghĩa vụ của người nắm giữ một quyền hoặc quy chế khác.